Верховна рада України (Головна сторінка сайта Верховної ради України (безкоштовно))
	Законодавство України (Пошук і перегляд законів України на сайті Верховної ради України (безкоштовно))
	Законопроекти (Пошук і перегляд проектів  законів України на сайті Верховної ради (безкоштовно))

	Пошуковий сервер LigaOnline  (Пошук і перегляд законодавчих актів України та іншіх країн (платно))
	Наказ  № 238 від 26.12.2007 року  ДЕРЖАВНОГО КОМІТЕТУ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ
	Постійно-діючі курси
	Контрольні питання для підготовки до екзамену керівників та головних бухгалтерів кредитних спілок
	Консультації (підготовка до екзамену) у формі комп'ютерного тестування

Навчальні програми та плани підвищенния кваліфікації:

керівників кредитних спілок

головних бухгалтерів кредитних спілок

фахівців з питань фінансового моніторингу учасників фінансового ринку (для кредитних спілок)

Навчальна програма підвищення кваліфікації керівників кредитних спілок

Номер теми	Тема заняття	Кількість годин
Тема 1	Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України.	6
	Фінансовий ринок та сучасні тенденції розвитку ринку фінансових послуг України: Інструменти та структура фінансового ринку. Тенденції розвитку фінансового ринку. Ринки фінансових послуг в механізмі ринкової економіки, їх структура, функції та сучасний стан в Україні. Порівняльний аналіз ринків фінансових послуг.  Роль, місце та особливості функціонування кредитних спілок на фінансовому ринку України: Організаційні засади та економічна модель діяльності кредитної спілки. Господарські аспекти діяльності кредитної спілки. Види фінансових послуг, що надають кредитні спілки. Кооперативна природа та принципи діяльності кредитної спілки. Конкурентне середовище кредитних спілок. Історія кредитної кооперації в Україні. Кредитні спілки в світі. Елементи системи кредитних спілок. Сучасні проблеми та перспективи розвитку кредитних спілок.  Поняття, структура та види норм права, системи права та система законодавства. Правила дії норм права. Акти державних органів (нормативно-правові акти та акти індивідуальні). Державна реєстрація нормативно-правових актів, їх оприлюднення та набрання ними чинності. Система законодавства про кредитні спілки. Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”. Закон України “Про кредитні спілки”. Нормативно-правові акти Держфінпослуг. Інші нормативно-правові акти, що регулюють діяльність кредитних спілок.  Захист прав споживачів фінансових послуг: Законодавство та система захисту прав споживачів в сфері надання фінансових послуг. Права членів кредитної спілки та способи  забезпечення їх дотримання.
Тема 2	Правове регулювання діяльності кредитних спілок.	12
	Кредиті спілки в системі суб’єктів господарювання: Поняття суб’єктів права, суб’єктів господарювання та системи юридичних осіб. Юридичні особи та їх організаційно-правові форми. Організаційно-правові форми суб’єктів господарювання. Кредиті спілки в системі юридичних осіб та суб’єктів господарювання.  Порядок створення та державної реєстрації кредитної спілки. Статут та внутрішні положення кредитної спілки. Членство в кредитній спілці. Органи управління кредитної спілки. Реєстрація кредитної спілки як фінансової установи. Ліцензування окремих видів діяльності кредитної спілки. Встановлені Держфінпослуг вимоги для отримання кредитними спілками дозвільних документів. Відокремлені структурні підрозділи та структурні одиниці кредитної спілки, порядок їх створення, реєстрації та ліквідації. Порядок повідомлення про зміни у кредитній спілці. Припинення кредитної спілки.  Трудові відносини в кредитній спілці: Колективний договір. Трудовий договір. Робочий час та час відпочинку. Оплата праці. Трудова дисципліна, дисциплінарна відповідальність. Порядок розгляду індивідуальних трудових спорів.  Відносини власності в кредитній спілці: Об’єкти цивільних прав: майно, речі, класифікація речей; послуги, гроші та цінні папери в системі об’єктів цивільних прав. Основи речового права. Право власності. Право власності кредитної спілки та членів кредитної спілки. Поняття та сторони у зобов’язанні, підстави виникнення та припинення зобов’язань. Поняття правочину як підстави виникнення та припинення зобов’язань. Види правочинів. Виконання зобов’язань та способи забезпечення виконання зобов’язань. Поняття договору. Види договірних зобов’язань. Кредитні договори, договори залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки, а також інші договори, пов’язані з діяльністю кредитної спілки. Представництво в зобов’язаннях. Представництво за законом, за довіреністю та за актом юридичної особи. Відповідальність за невиконання договірних зобов’язань. Поняття та значення цивільно-правової відповідальності. Види та умови (підстави) цивільно-правової відповідальності. Поняття та способи припинення зобов’язань. Основи судочинства та виконавчого провадження.
Тема 3	Державне регулювання і контроль за діяльністю кредитної спілки.	8
	Основні напрями державного регулювання і контролю кредитних спілок. Державні органи, що здійснюють контроль за діяльністю кредитних спілок. Компетенція Держфінпослуг щодо нагляду і контролю за діяльністю кредитних спілок. Відповідальність за правопорушення на ринку фінансових послуг. Адміністративна і кримінальна відповідальність посадових осіб. Порушення податкового, валютного адміністративного та кримінального законодавства при здійсненні діяльності з надання фінансових послуг у кредитній спілці. Правоохоронні та контролюючі органи, їх завдання та компетенція.  Основні засади здійснення фінансового моніторингу. Організація первинного фінансового моніторингу. Операції, що підлягають обов’язковому та/або внутрішньому фінансовому моніторингу. Організація фінансового моніторингу при здійсненні відповідних фінансових операцій в кредитній спілці. Відповідальність за порушення законодавства у сфері фінансового моніторингу. Держфінмоніторинг, його завдання та компетенція.
Тема 4	Організаційно-економічні засади управління кредитною спілкою.	22
	Основи менеджменту кредитної спілки: Сутність менеджменту кредитної спілки. Принципи менеджменту. Функції менеджменту. Методи менеджменту. Специфіка менеджменту кредитної спілки з врахуванням кооперативної природи її діяльності.  Органи управління кредитної спілки: Організаційна структура кредитної спілки. Функції, обов’язки, компетенція та відповідальність органів управління кредитної спілки. Порядок скликання та проведення загальних зборів членів кредитної спілки.  Порядок  обрання (призначення) та заміщення (звільнення) членів органів управління кредитної спілки. Система підзвітності та підконтрольності органів управління та посадових осіб кредитної спілки. Управління діяльністю відокремлених структурних підрозділів кредитної спілки.  Управління персоналом кредитної спілки: Кадрова політика. Планування персоналу. Трудовий договір (контракт). Права та обов’язки працівників. Посадові інструкції. Накази для особового складу. Концепція розвитку персоналу. Адаптація, навчання, оцінка. Стимулювання працівників з різними типами мотивації.  Планування та контроль в кредитній спілці: Бачення, місія та стратегічні цілі кредитної спілки. Комплексний аналіз – основа для розробки ефективної стратегії кредитної спілки. Розробка стратегічного плану (бізнес-плану), фінансового плану (бюджету), кошторису витрат кредитної спілки. Внутрішній контроль та розкриття інформації в кредитній спілці.  Поняття маркетингу. Етапи маркетингової діяльності. Маркетингові дослідження. Заходи цільового маркетингу в діяльності кредитної спілки. Суть маркетингової політики комунікацій. Реклама і пропаганда – головні  інструменти маркетингової комунікації. Основні етапи створення рекламної кампанії кредитної спілки. Визначення продукту (послуги). Умови, мотивація та основні етапи розробки продукту. Мобілізація заощаджень.  Фінансовий аналіз як основа прийняття фінансових рішень: Сутність та завдання аналізу фінансово-господарської діяльності кредитної спілки. Види та методи фінансового аналізу.  Основи фінансової математики: Основи теорії відсотків. Вартість грошей і час. Порівняння альтернативних можливостей вкладання грошових коштів з допомогою техніки дисконтування та нарощування. Розрахунок сум погашення боргу як ануїтету. Вплив інфляції на проценту ставку. Фінансових калькулятор. Техніка роботи. Використання при фінансових розрахунках.  Загальні засади фінансового менеджменту: Мета та стратегії управління фінансами кредитної спілки. Показники доходності діяльності кредитної спілки. Ризики в діяльності кредитної спілки. Класифікація економічних ризиків. Фінансові та функціональні ризики в діяльності кредитної спілки. Загальні принципи, етапи та методи управління ризиками. Показники ризику. Моніторинг ризиків кредитної спілки.  Доходність у діяльності кредитної спілки. Показники доходності кредитної спілки та методи їх обчислення. Управління джерелами формування ресурсів (пасивами) кредитної спілки. Управління активами і пасивами. Управління ліквідністю кредитної спілки. Загальні підходи до фінансового аналізу кредитної спілки. Методологія проведення фінансового аналізу з використанням фінансових коефіцієнтів. Основні фінансові коефіцієнти.
Тема 5	Звітність кредитних спілок.	4
	Фінансова звітність кредитних спілок: -         бухгалтерський баланс; -         звіт про фінансові результати; -         звіт про рух грошових коштів; -         звіт про власний капітал;       -     примітки до звітів.  Звітні дані, що подаються кредитними спілками до Держфінпослуг: -         загальна інформація про кредитну спілку; -         звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки; -         звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки; -         звітні дані про доходи та витрати кредитної спілки; -         розрахунок необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів кредитної спілки; -         звітні дані про кредитну діяльність кредитної спілки; -         звітні дані про залучені кошти від юридичних осіб; -         звітні дані про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки. Аналіз та оцінка фінансового стану кредитної спілки на підставі звітних даних. Порядок та терміни подання звітності до Держфінпослуг Підтвердження річної звітності кредитної спілки незалежним аудитором.
Тема 6	Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок.	6
	Загальні положення.  Формування капіталу кредитної спілки: Складові капіталу кредитної спілки. Джерела формування капіталу кредитної спілки. Використання капіталу кредитної спілки.  Групи режимів регулювання діяльності кредитних спілок, параметри та дати внесення до груп режимів регулювання: 3 групи режимів регулювання діяльності кредитних спілок. Параметри,  критерії  ідентифікації  дати   віднесення кредитної  спілки  до певної групи режимів регулювання.  Фінансові нормативи діяльності кредитної спілки: -         нормативи достатності капіталу та платоспроможності; -         нормативи якості активів; -         нормативи ризиковості операцій; -         норматив прибутковості; -         нормативи ліквідності кредитної спілки. Формування та використання резервів та фондів кредитної спілки. Порядок розподілу доходів та покриття збитків кредитної спілки. Порядок розрахунку суми доходу, яка може розподілятися на додаткові пайові внески. Критерії якості системи управління кредитною спілкою.
Тема 7	Кредитування.	14
	Основи кредитування: Суть кредиту, його види та форми. Види процентних ставок за кредитом та методика їх розрахунку. Нормативи здійснення кредитної діяльності. Види забезпечення кредитів. Кредитні ризики. Страхування як засіб мінімізації кредитних ризиків. Забезпечення захисту прав споживачів кредитних послуг.  Кредитна політика кредитної спілки: Поняття і суть кредитної політики. Підготовка і складання положень щодо кредитування. Ведення кредитних справ та кредитний моніторинг.  Методики оцінки позичальника: Оцінка правового статусу, особистих якостей та соціального стану позичальника. Оцінка фінансового стану позичальника для отримання різних видів кредитів. Оцінка запропонованого забезпечення. Методика оцінки позичальника за п’ятьма кредитними факторами.  Процедури кредитування: Прийом і оформлення заяв на кредити. Перевірка інформації про потенційного позичальника. Оцінка спроможності заявника повернути кредит. Оцінка майна. Перевірка забезпеченості. Підготовка та укладання кредитного договору. Укладання договорів застави. Особливості укладання договорів страхування. Обслуговування кредитів.  Управління кредитним портфелем та процентними ставками: Управління кредитним портфелем: вплив прострочення на діяльність кредитної спілки, рівень прострочення платежів, рівень прострочення кредитного портфеля, рівень погашення, рівень щорічних збитків, показники ефективності управління кредитним портфелем.  Управління процентними ставками: вартість кредиту, ефективна процентна ставка за кредитом, розрахунок самоокупної процентної ставки для кредитного портфеля, види ціноутворення за кредитами в кредитній спілці.
	Всього	72

Навчальний план підвищення кваліфікації керівників кредитних спілок
       (які вперше проходять підвищення кваліфікації)

№ п/п	Тема заняття	Кількість годин
		Аудиторні		Самостійна робота	Загальна кількість
		Лекції	Практичні та семінарські заняття
1.	Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України.	4	-	2	6
2.	Правове регулювання діяльності кредитних спілок.	6	-	6	12
3.	Державне регулювання і контроль за діяльністю кредитної спілки.	4	-	4	8
4.	Організаційно-економічні засади управління кредитною спілкою.	10	2	10	22
5.	Звітність кредитних спілок.	2	-	2	4
6.	Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок.	2	2	2	6
7.	Кредитування.	6	2	6	14
Всього		34	6	32	72

Навчальний план підвищення кваліфікації керівників кредитних спілок
       (які вже проходили підвищення кваліфікації)

№ п/п	Тема заняття	Кількість годин
		Аудиторні		Самостійна робота	Загальна кількість
		Лекції	Практичні та семінарські заняття
1.	Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України.	4	-	2	6
2.	Правове регулювання діяльності кредитних спілок.	4	-	8	12
3.	Державне регулювання і контроль за діяльністю кредитної спілки.	4	-	4	8
4.	Організаційно-економічні засади управління кредитною спілкою.	8	2	12	22
5.	Звітність кредитних спілок.	2	-	2	4
6.	Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок.	2	2	2	6
7.	Кредитування.	4	2	8	14
Всього		28	6	38	72

  

Навчальна програма підвищення кваліфікації головних бухгалтерів
 кредитних спілок

Номер теми	Тема заняття	Кількість годин
Тема 1	Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України.	6
	Фінансовий ринок та сучасні тенденції розвитку ринку фінансових послуг України: Інструменти та структура фінансового ринку. Тенденції розвитку фінансового ринку. Ринки фінансових послуг в механізмі ринкової економіки, їх структура, функції та сучасний стан в Україні. Порівняльний аналіз ринків фінансових послуг.  Роль, місце та особливості функціонування кредитних спілок на фінансовому ринку України: Організаційні засади та економічна модель діяльності кредитної спілки. Господарські аспекти діяльності кредитної спілки. Види фінансових послуг, що надають кредитні спілки. Кооперативна природа та принципи діяльності кредитної спілки. Конкурентне середовище кредитних спілок. Історія кредитної кооперації в Україні. Кредитні спілки в світі. Елементи системи кредитних спілок. Сучасні проблеми та перспективи розвитку кредитних спілок. Поняття, структура та види норм права, системи права та система законодавства. Правила дії норм права. Акти державних органів (нормативно-правові акти та акти індивідуальні). Державна реєстрація нормативно-правових актів, їх оприлюднення та набрання ними чинності. Система законодавства про кредитні спілки. Закон України “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”. Закон України “Про кредитні спілки”. Нормативно-правові акти Держфінпослуг. Інші нормативно-правові акти, що регулюють діяльність кредитних спілок.  Захист прав споживачів фінансових послуг: Законодавство та система захисту прав споживачів в сфері надання фінансових послуг. Права членів кредитної спілки та способи  забезпечення їх дотримання.
Тема 2	Правове регулювання діяльності кредитних спілок.	12
	Кредиті спілки в системі суб’єктів господарювання: Поняття суб’єктів права, суб’єктів господарювання та системи юридичних осіб. Юридичні особи та їх організаційно-правові форми. Організаційно-правові форми суб’єктів господарювання. Кредиті спілки в системі юридичних осіб та суб’єктів господарювання.  Порядок створення та державної реєстрації кредитної спілки. Статут та внутрішні положення кредитної спілки. Членство в кредитній спілці. Органи управління кредитної спілки. Реєстрація кредитної спілки як фінансової установи. Ліцензування окремих видів діяльності кредитної спілки. Встановлені Держфінпослуг вимоги для отримання кредитними спілками дозвільних документів. Відокремлені структурні підрозділи та структурні одиниці кредитної спілки, порядок їх створення, реєстрації та ліквідації. Порядок повідомлення про зміни у кредитній спілці. Припинення кредитної спілки.  Трудові відносини в кредитній спілці: Колективний договір. Трудовий договір. Робочий час та час відпочинку. Оплата праці. Трудова дисципліна, дисциплінарна відповідальність. Порядок розгляду індивідуальних трудових спорів.  Відносини власності в кредитній спілці: Об’єкти цивільних прав: майно, речі, класифікація речей; послуги, гроші та цінні папери в системі об’єктів цивільних прав. Основи речового права. Право власності. Право власності кредитної спілки та членів кредитної спілки. Поняття та сторони у зобов’язанні, підстави виникнення та припинення зобов’язань. Поняття правочину як підстави виникнення та припинення зобов’язань. Види правочинів. Виконання зобов’язань та способи забезпечення виконання зобов’язань. Поняття договору. Види договірних зобов’язань. Кредитні договори, договори залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки, а також інші договори, пов’язані з діяльністю кредитної спілки. Представництво в зобов’язаннях. Представництво за законом, за довіреністю та за актом юридичної особи. Відповідальність за невиконання договірних зобов’язань. Поняття та значення цивільно-правової відповідальності. Види та умови (підстави) цивільно-правової відповідальності. Поняття та способи припинення зобов’язань. Основи судочинства та виконавчого провадження.
Тема 3	Державне регулювання і контроль за діяльністю кредитної спілки.	8
	Основні напрями державного регулювання і контролю кредитних спілок. Державні органи, що здійснюють контроль за діяльністю кредитних спілок. Компетенція Держфінпослуг щодо нагляду і контролю за діяльністю кредитних спілок. Відповідальність за правопорушення на ринку фінансових послуг. Адміністративна і кримінальна відповідальність посадових осіб. Порушення податкового, валютного адміністративного та кримінального законодавства при здійсненні діяльності з надання фінансових послуг у кредитній спілці. Правоохоронні та контролюючі органи, їх завдання та компетенція.  Основні засади здійснення фінансового моніторингу. Організація первинного фінансового моніторингу. Операції, що підлягають обов’язковому та/або внутрішньому фінансовому моніторингу. Організація фінансового моніторингу при здійсненні відповідних фінансових операцій в кредитній спілці. Відповідальність за порушення законодавства у сфері фінансового моніторингу. Держфінмоніторинг, його завдання та компетенція.
Тема 4	Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок.	6
	Загальні положення.  Формування капіталу кредитної спілки: Складові капіталу кредитної спілки. Джерела формування капіталу кредитної спілки. Використання капіталу кредитної спілки.  Групи режимів регулювання діяльності кредитних спілок, параметри та дати внесення до груп режимів регулювання: 3 групи режимів регулювання діяльності кредитних спілок. Параметри,  критерії  ідентифікації  дати   віднесення кредитної  спілки  до певної групи режимів регулювання.  Фінансові нормативи діяльності кредитної спілки: -         нормативи достатності капіталу та платоспроможності; -         нормативи якості активів; -         нормативи ризиковості операцій; -         норматив прибутковості; -         нормативи ліквідності кредитної спілки. Формування та використання резервів та фондів кредитної спілки. Порядок розподілу доходів та покриття збитків кредитної спілки. Порядок розрахунку суми доходу, яка може розподілятися на додаткові пайові внески. Критерії якості системи управління кредитною спілкою.
Тема 5	Бухгалтерський облік, звітність та оподаткування в кредитних спілках.	26
	Основи бухгалтерського обліку: Правові основи бухгалтерського обліку. Предмет та метод бухгалтерського обліку. Організація бухгалтерського обліку в кредитній спілці.  Специфіка бухгалтерського обліку активів, капіталу і зобов’язань у кредитній спілці: Облік основних засобів та інших необоротних матеріальних активів: -         облік основних засобів та інших необоротних активів; -         облік нематеріальних активів; -         облік зносу (амортизації) основних засобів; -         облік зносу (амортизації) інших необоротних матеріальних активів; -         облік зносу (амортизації) нематеріальних активів; -         облік капітальних інвестицій; -         облік виробничих запасів. Облік грошових коштів та фінансових інвестицій: -         облік касових операцій; -         облік коштів на рахунках в банках; -         облік інших грошових коштів; -         облік фінансових інвестицій. Капітал: -         облік пайового капіталу; -         облік додаткового капіталу; -         облік резервного капіталу; -         облік нерозподіленого прибутку; -         облік цільового фінансування і цільових надходжень. Облік розрахунків: -         облік розрахунків з різними дебіторами та кредиторами; -         облік витрат майбутніх періодів. Облік довгострокових зобов’язань: -         облік довгострокових кредитів банків; -         облік інших довгострокових кредитів банків. Облік поточних зобов’язань: -         облік кредиторської заборгованості; -         облік кредитів банків; -         облік поточної заборгованості; -         облік розрахунків з постачальниками і підрядниками; -         облік розрахунків за податками й платежами; -         облік розрахунків за страхуванням; -         облік розрахунків з оплати праці; -         облік розрахунків з учасниками; -         облік розрахунків за іншими операціями. Облік діяльності кредитної спілки: -         облік доходів; -         облік витрат; -         облік визначення фінансового результату; -         облік доходів майбутніх періодів. Облік позабалансових операцій. Інша звітна інформація.  Фінансова звітність кредитних спілок: -         бухгалтерський баланс; -         звіт про фінансові результати; -         звіт про рух грошових коштів; -         звіт про власний капітал;       -     примітки до звітів.  Звітні дані, що подаються кредитними спілками до Держфінпослуг: -         загальна інформація про кредитну спілку; -         звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки; -         звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки; -         звітні дані про доходи та витрати кредитної спілки; -         розрахунок необхідної суми резерву забезпечення покриття втрат від неповернених кредитів кредитної спілки; -         звітні дані про кредитну діяльність кредитної спілки; -         звітні дані про залучені кошти від юридичних осіб; -         звітні дані про діяльність відокремлених підрозділів кредитної спілки. Аналіз та оцінка фінансового стану кредитної спілки на підставі звітних даних. Порядок та терміни подання звітності до Держфінпослуг Підтвердження річної звітності кредитної спілки незалежним аудитором Податковий статус та особливості оподаткування діяльності кредитних спілок: Види податків, які сплачує кредитна спілка. Статус неприбутковості. Порядок заповнення кредитною спілкою звіту про використання коштів неприбуткових організацій.
Тема 6	Кредитування в кредитних спілках.	14
	Основи кредитування: Суть кредиту, його види та форми. Види процентних ставок за кредитом та методика їх розрахунку. Нормативи здійснення кредитної діяльності. Види забезпечення кредитів. Кредитні ризики. Страхування як засіб мінімізації кредитних ризиків. Забезпечення захисту прав споживачів кредитних послуг.  Кредитна політика кредитної спілки: Поняття і суть кредитної політики. Підготовка і складання положень щодо кредитування. Ведення кредитних справ та кредитний моніторинг.  Методики оцінки позичальника: Оцінка правового статусу, особистих якостей та соціального стану позичальника. Оцінка фінансового стану позичальника для отримання різних видів кредитів. Оцінка запропонованого забезпечення. Методика оцінки позичальника за п’ятьма кредитними факторами.  Процедури кредитування: Прийом і оформлення заяв на кредити. Перевірка інформації про потенційного позичальника. Оцінка спроможності заявника повернути кредит. Оцінка майна. Перевірка забезпеченості. Підготовка та укладання кредитного договору. Укладання договорів застави. Особливості укладання договорів страхування. Обслуговування кредитів.  Управління кредитним портфелем та процентними ставками: Управління кредитним портфелем: вплив прострочення на діяльність кредитної спілки, рівень прострочення платежів, рівень прострочення кредитного портфеля, рівень погашення, рівень щорічних збитків, показники ефективності управління кредитним портфелем.  Управління процентними ставками: вартість кредиту, ефективна процентна ставка за кредитом, розрахунок самоокупної процентної ставки для кредитного портфеля, види ціноутворення за кредитами в кредитній спілці.
	Всього	72

Навчальний план підвищення кваліфікації головних бухгалтерів кредитних
 спілок  (які вперше проходять підвищення кваліфікації)

№ п/п	Тема заняття	Кількість годин
		Аудиторні		Самостійна робота	Загальна кількість
		Лекції	Практичні та семінарські заняття
1.	Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України.	4	-	2	6
2.	Правове регулювання діяльності кредитних спілок.	6	-	6	12
3.	Державне регулювання і контроль за діяльністю кредитної спілки.	4	-	4	8
4.	Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок.	2	2	2	6
5.	Бухгалтерський облік, звітність та оподаткування в кредитних спілках.	10	6	10	26
6.	Кредитування в кредитних спілках.	6	2	6	14
Всього		32	10	30	72

Навчальний план підвищення кваліфікації головних бухгалтерів кредитних
 спілок (які вже проходили підвищення кваліфікації)

№ п/п	Тема заняття	Кількість годин
		Аудиторні		Самостійна робота	Загальна кількість
		Лекції	Практичні та семінарські заняття
1.	Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України.	4	-	2	6
2.	Правове регулювання діяльності кредитних спілок.	4	-	8	12
3.	Державне регулювання і контроль за діяльністю кредитної спілки.	4	-	4	8
4.	Фінансові нормативи діяльності кредитних спілок.	2	2	2	6
5.	Бухгалтерський облік, звітність та оподаткування в кредитних спілках.	8	4	14	26
6.	Кредитування в кредитних спілках.	4	2	8	14
Всього		26	8	38	72

Програма підвищення кваліфікації фахівців з питань фінансового
 моніторингу учасників фінансового ринку (для кредитних спілок)

Розподіл навчальних годин за програмою	Кількість навчальних годин	В тому числі
		Лекції і практичні	Самостійна підготовка
Розділ 1: Міжнародна система боротьби з відмиванням «брудних» коштів. 40 рекомендації ФАТФ.	12	4	8
Тема 1. Державний фінансовий моніторинг. Державна система боротьби з відмиванням коштів в Україні.
1.1. Типології відмивання брудних коштів
Розділ 2: Нормативні акти з питань фінансового моніторингу, які поширюються на діяльність кредитних спілок.	14	4	10
Тема 1. Перелік та зміст Законів України з питань фінансового моніторингу.
1.1. Перелік та зміст нормативних актів Кабінету Міністрів України.
1.2. Перелік та зміст нормативних актів Держфінмоніторингу.
1.3. Перелік та зміст нормативних актів Держфінпослуг.
1.4. Порядок проведення контролю з боку Держфінпослуг за дотриманням вимог Закону України „Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом”. Порядок проведення перевірок виконання вимог актів законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів та фінансуванню тероризму.
1.5. Порядок застосування за фактом виявлення порушення суб'єктами первинного фінансового моніторингу законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів та фінансуванню тероризму, заходів впливу до порушників
Тема 2. Організаційні питання про ведення фінансового моніторингу на ринку фінансових послуг.
2.1. Вимоги до організації фінансового моніторингу.
2.2. Вимоги до кваліфікації працівника - суб'єкта первинного фінансового моніторингу, відповідального за проведення фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму.
2.3. Посадові обов'язки відповідального працівника, його повноваження.
2.4. Призначення та повідомлення про призначення на посаду (звільнення з посади) відповідального працівника або особи, що тимчасово виконує його обов'язки (форма N 1-ФМ).
2.5. Правила проведення фінансового моніторингу. Програма здійснення фінансового моніторингу. Основні принципи.
Розділ 3: Порядок проведення ідентифікації осіб на ринку фінансових послуг.	26	8	18
Тема 1. Вимоги до індексації фізичних осіб та порядок її проведення.
1.1. Оформлення результатів ідентифікації та порядок зберігання відповідних документів.
1.2. Державне регулювання порядку проведення ідентифікації осіб.
Тема 1. Порядок виявлення, реєстрації та передачі інформації про фінансові операції, що підлягають фінансового моніторингу, або пов'язані з фінансуванням терористичної діяльності в кредитних спілках.
1.1. Вимоги до порядку виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу. Зберігання інформації.
1.2. Фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу.
1.3. Фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу та їх основні ознаки.
1.4. Фінансові операції, що можуть бути пов`язані з фінансуванням терористичної діяльності та їх основні ознаки.
Розділ 4: Практичні аспекти здійснення фінансового моніторингу в кредитних спілках.	16	4	12
Всього за програмою	72	20	48
Іспит	4

ДЕРЖАВНИЙ КОМІТЕТ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ  ЗАТВЕРДЖЕНО  Наказ Державного комітету  фінансового моніторингу  України  26.12.2007 N 238    Зареєстровано в Міністерстві  юстиції України  22 січня 2008 р.  за N 46/14737 ЗМІНИ до Вимог до організації фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму  1. Підпункт 1.1 пункту 1 Вимог) доповнити новим абзацом такого змісту:   "У цих Вимогах поняття відокремлений підрозділ вживається у такому значенні - це філія, інший підрозділ суб'єкта, що знаходиться поза його місцезнаходженням та виробляє продукцію, виконує роботи або операції, надає послуги від імені суб'єкта, або представництво, що здійснює представництво і захист інтересів суб'єкта".  2. До пункту 2 Вимог "Призначення, права та обов'язки відповідального працівника" унести такі зміни:    2.1. Підпункт 2.5 після абзацу першого доповнити новим абзацом такого змісту:   "Одна і та сама особа не може бути одночасно призначена відповідальним працівником суб'єкта і відокремленого підрозділу суб'єкта". У зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом третім.    2.2. Абзац перший підпункту 2.9 після слова "вжиті" доповнити словами "для реалізації норм законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму (далі - інформування)".    3. В абзаці другому підпункту 3.3 пункту 3 Вимог ( z0337-03 ) слово "невиконання" замінити словом "виконання".    4. Підпункт 4.5 пункту 4 Вимог ( z0337-03 ) після слова "подає" доповнити словами "у випадках, передбачених законодавством".    Директор Департаменту взаємодії  та методичного забезпечення системи фінансового моніторингу А.С.Подкоритов

Постійно-діючі курси за Програмами підвищення кваліфікації:

	фахівців з питань фінансового моніторингу учасників фінансового ринку України, нагляд за якими здійснює Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;
	керівників страхових компаній, нагляд за якими здійснює Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг;
	головних бухгалтерів страхових компаній;
	керівників та головних бухгалтерів кредитних спілок;
	членів тендерного комітету з питань державних закупівель;
	керівників та головних бухгалтерів фінансових компаній, які надають фінансові послуги з надання коштів у позику,  у тому числі на умовах фінансового кредиту за власні кошти, фінансового лізингу, факторингу, гарантій, поручительств, переказу коштів, обміну валют, а також інших кредитних установ;
	керівників і головних бухгалтерів фінансових компаній – управителів фондів фінансування  будівництва та фондів операцій з нерухомістю;
	претендентів на обіймання посади членів ради недержавного пенсійного фонду (НПФ), претендентів на право здійснення функцій з адміністрування недержавних пенсійних фондів (НПФ), головних бухгалтерів адміністраторів недержавних пенсійних фондів (НПФ);
	керівників і головних бухгалтерів ломбардів;
	осіб, які здійснюють діяльність з визначення причин настання страхового випадку та розміру збитків (аварійних комісарів)

 

Запрошення (інформація) на участь в курсах,  форми заявок на участь в курсах і на екзамен
до екзаменаційної комісії, форми договорів і актів виконаних робіт зведені в таблицю

Категорія слухачів курсів	Запрошення на участь в курсах  (Інформація про курси)	Форма заявки на участь в курсах (та/або до екзаме-наційної комісії)*	Форма договору і акту виконаних робіт*	Дата найближчих курсів
Фахівці з питань фінансового моніторингу учасников фінансового ринку України, нагляд за якими здійснює Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту	06-08.06.2012
Керівники страхових компаній, нагляд за якими здійснює Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту(КСК,КС)	іде набір групи
Головні бухгалтери страхових компаній, нагляд за якими здійснює Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту(БКС,БС)	іде набір групи
Керівники кредитних спілок	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту (КС, К, Б)	28-31.05.2012
Головні бухгалтери кредитних спілок	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту (КС, К, Б)	28-31.05.2012
Члени тендерного комітету з питань державних закупівель	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту	Подивитись розклад курсів
Керівники та головни бухгалтери фінансових компаній – управителів фондів фінансування будівництва та фондів операцій з нерухомістю	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки для керівників	Подивитись форми договору і акту для керівників (УФК та УК)	28-31.05.2012
		Подивитись форму заявки для головних бухгалтерів	Подивитись форми договору і акту для головних бухгалтерів (УФБ та УБ)	28-31.05.2012
Керівники та головни бухгалтери фінансових компаній, які надають фінансові послуги з надання коштів у позику,  у тому числі на умовах фінансового кредиту за власні кошти, фінансового лізингу, факторингу, гарантій, поручительств, переказу коштів, обміну валют, а також інших кредитних установ	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки для керівників	Подивитись форми договору і акту для керівників (КФК та КФ)	05-08.06.2012
		Подивитись форму заявки для головних бухгалтерів	Подивитись форми договору і акту для головних бухгалтерів (БФК та БФ)	05-08.06.2012
Претенденти на обіймання посади членів ради недержавного пенсійного фонду (НПФ), претенденти на право здійснення функцій з адміністрування недержавних пенсійних фондів (НПФ), головних бухгалтерів адміністраторів недержавних пенсійних фондів (НПФ)	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки для членів ради НПФ	Подивитись форми договору і акту для членів ради (АПЧ та АЧ)	28-31.05.2012
		Подивитись форму заявки для адміністраторів НПФ	Подивитись форми договору і акту для адміністраторів (АПФ та АФ)	28-31.05.2012
		Подивитись форму заявки для головних бухгалтерів адміністраторів НПФ	Подивитись форми договору і акту для головних бухгалтерів адміністраторів (АПБ та АБ)	28-31.05.2012
Аварійні комісари, які здійснюють діяльність з визначення причин настання страхового випадку та розміру збитків	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки	Подивитись форми договору і акту	27-29.02.2012
Керівники і головни бухгалтери ломбардів	Подивитись текст запрошення (інформації)	Подивитись форму заявки для керівників	Подивитись форми договору і акту для керівників ломбардів (ЛЛК та ЛК)	іде набір групи
		Подивитись форму заявки для головних бухгалтерів	Подивитись форми договору і акту для головних бухгалтерів ломбардів (АПФ та АФ)	іде набір групи

__________________

*

1. Форми заявок, форми договорів і актів виконаних робіт ви можете зберегти на вашому комп'ютері як зображення
(з контекстного меню, яке викликається клацанням правою кнопкою миші, покажчик якої знаходиться на відповідній формі,
виконати команду Сохранить изображение как …).

Після збереження форми друкуються, заповнюються вручну, відправляються факсом (44) 484-38-93; (44) 486-61-46
або, заздалегідь відсканувавши, на e-mail: kmipksh@i.kiev.ua. 

2. Файли форм заявок, форм договорів і актів виконаних робіт ви можете скачати
за допомогою програми Total Commander c FTP-сайту нашого інституту,
виконавши ftp://ftpuser:ftpuser@kmipk.cosmonova.net.ua в діалоговому вікні

,

яке викликається в програмі Total Commander одночасним натисканням клавіш CTR і N (CTR+N).

Форми на нашому FTP-сайті (ftp://kmipk.cosmonova.net.ua) знаходяться у каталозі FORMY.

Після копіювання (закачування) файлів з формами на ваш комп'ютер ви можете їх відкрити за допомогою
Microsoft Word (якщо файли з розширенням *.doc)
або за допомогою Adobe Acrobat (якщо файли з розширенням *.pdf),
заповнити і відправити на e-mail: kmipksh@i.kiev.ua..

Якщо на вашому комп'ютері ще не встановлена програма Total Commander,
то установіть її, попередньо  скачавши за посиланням:Скачати Total Commander.

3. Файли форм заявок, форм договорів і актів виконаних робіт ви можете замовити
по e-mail: kmipksh@i.kiev.ua (не забудьте в запиті вказати назву курсу навчання
і категорію слухачів - керівник, гол. бухгалтер, адміністратор і т.ін.).

Відкрите акціонерне товариство
вищий навчальний заклад
«Київський міжгалузевий інститут підвищення кваліфікації» 

 

запрошує Вас на постійно діючі курси підвищення кваліфікації

 навчання фахівців з питань фінансового моніторингу

 

Відповідно до Положення про порядок навчання працівників та керівників підрозділів фінансових установ, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу № 55  від 23.10.2003 р., навчанню підлягають керівники фінансових установ та працівники, якщо вони є відповідальними за проведення внутрішнього фінансового моніторингу.

Інститут має ліцензію Міністерства освіти і науки  АВ № 420558  від  23.10.2008 року  та   Договор   № 1 від
23 березня 2012 року з Нацкомфінпослуг про співробітництво з навчання, перепідготовки, підвищення кваліфікації для осіб, які проводять діяльність на ринках фінансових послуг.

 Лекції, практичні заняття та прийом іспиту проводять провідні фахівці Нацкомфінпослуг, Державного комітету фінансового моніторингу України та інших державних установ.

 Після закінчення навчання та успішного складання тестів видається свідоцтво державного зразка за формою, затвердженою Міністерством освіти і науки України.

 До вартості навчання включено лекції, практичні заняття, індивідуальні консультації під час занять, складання тестів, методичні матеріали, кава-брейк, обіди. Підготовка до тестування із застосуванням комп’ютерної програми.

 

Можливе проживання у гуртожитку  інституту – 100,00 грн. за добу.
(Адреса гуртожитку: м. Київ, вул. Тимофія Шамрила, 6-А. Їхати від станції метро «Вокзальна» до станції метро «Берестейська»,  далі трамваями №№ 14, 15 до зупинки «Івана Шевцова»).

 

Курси проводяться за адресою: 01135, м. Київ, вул. Дмитрівська, 71, 3 поверх, ауд.312 (найближчі станції метро: «Лук’янівська», «Вокзальна». Від станції метро «Вокзальна» їхати трамваями №№ 15, 18 та маршрутним таксі № 13 до зупинки «Полтавська», від станції метро «Лук’янівська» їхати трамваєм № 15 та тролейбусами №№ 16, 18 до зупинки «Полтавська».  Від станції метро «Майдан Незалежності» - тролейбусами №№ 16, 18 до зупинки «Полтавська»).

 

 Загальна вартість курсів (3 дні) складає 2200,00 (дві тисячі двісті грн. 00 коп.).

 

У разі відмови від участі в семінарі (з вини слухача) не пізніше ніж за три дні до   початку роботи семінару перераховані кошти не повертаються.

 

Найближчий термін:   06 – 08 червня 2012 року.

 

Рахунки виставляються після одержання ваших заповнених заявок, які приймаються по e-mail: kmipksh@i.kiev.ua
   і за тел./факсом: (44) 484-38-93, 484-37-70, 486-61-46.

   

            Більш детальну інформацію можна отримати за  тел/факс: (44) 484-38-93;

                                                                                    тел. (44) 484-37-70; 486-61-46

            сайт: www.iptelecom.net.ua/~kmipksh

            E-mail: kmipksh@i.kiev.ua

  

Відкрите акціонерне товариство
вищий навчальний заклад
«Київський міжгалузевий інститут підвищення кваліфікації» 

запрошує Вас на постійно діючі курси
підвищення кваліфікації керівників і головних бухгалтерів
страхових компаній

 Інститут має ліцензію Міністерства освіти і науки  АВ № 420558 від 23.10.2008 року та Договори з Нацкомфінпослуг про співробітництво з навчання, перепідготовки, підвищення кваліфікації для осіб, які проводять діяльність на ринках фінансових послуг № 75 від 29 грудня 2011 року і про співробітництво з проведення екзаменів для керівників та головних бухгалтерів на відповідність знань професійним вимогам за відповідними типовими програмами підвищення кваліфікації керівників та головних бухгалтерів № 76 від 29 грудня 2011 року.

Згідно з розпорядженням № 183 від 25.12.2003 р. про затвердження Положення про навчання, перепідготовку, підвищення кваліфікації та складання екзаменів особами, які проводять діяльність на ринках фінансових послуг, керівники та головні бухгалтери фінансових компаній підлягають навчанню не рідше, ніж 1 раз на три роки.

Лекції, практичні заняття та прийом екзамену проводять провідні фахівці Нацкомфінпослуг та інших державних установ.

 Після закінчення навчання видається свідоцтво державного зразка за формою, затвердженою Міністерством освіти і науки України.

  Надання послуг з проведення навчання за Програмами підвищення кваліфікації  керівників/головних бухгалтерів страхових компаній в кількості 1-ї особи складає 1800,00 (одна тисяча вісімсот грн. 00 коп.). До вартості навчання включено лекції, практичні заняття, індивідуальні консультації під час занять, методичні матеріали, кава-брейк, обіди. Підготовка до тестування із застосуванням комп’ютерної програми.

Надання послуг з консультаційної підготовки до екзамену та приймання екзамену на відповідність знань професійним вимогам за програмами підвищення кваліфікації керівників/головних бухгалтерів страхових компаній в кількості 1-ї особи  складає 1800,00 (одна тисяча вісімсот грн. 00 коп.), шляхом 100% передоплати.

 

Можливе проживання у гуртожитку  інституту – 100,00 грн. за добу. (Адреса гуртожитку: м. Київ, вул. Тимофія Шамрила, 6-А. Їхати від станції метро «Вокзальна» до станції метро «Берестейська»,  далі трамваями №№ 14, 15 до зупинки «Івана Шевцова»).

 

Курси проводяться за адресою: 01135, м. Київ, вул. Дмитрівська, 71, 3 поверх, ауд.312 (найближчі станції метро: «Лук’янівська», «Вокзальна». Від станції метро «Вокзальна» їхати трамваями №№ 15, 18 та маршрутним таксі № 13 до зупинки «Полтавська», від станції «Майдан Незалежності» - тролейбусами №№ 16, 18 до зупинки «Полтавська»).

 

У разі відмови від участі в семінарі (з вини слухача) не пізніше ніж за три дні до початку роботи семінару перераховані кошти не повертаються.

 

Найближчий термін:    іде набір групи.

 

Рахунки виставляються після одержання ваших заповнених заявок, які приймаються по e-mail: kmipksh@i.kiev.ua
            і за тел./факсом: (44) 484-38-93, 484-37-70, 486-61-46.

 

            Більш детальну інформацію можна отримати за  тел/факс: (44)  484-38-93;

                                                                                       тел. (44) 484-37-70; 486-61-46

 

            сайт: www.iptelecom.net.ua/~kmipksh

         e-mail:  kmipksh@i.kiev.ua

Відкрите акціонерне товариство
вищий навчальний заклад
«Київський міжгалузевий інститут підвищення кваліфікації» 

запрошує Вас на постійно діючі курси за
підвищення кваліфікації керівників і головних бухгалтерів
страхових компаній

 Інститут має ліцензію Міністерства освіти і науки  АВ № 420558 від 23.10.2008 року та Договори з Нацкомфінпослуг про співробітництво з навчання, перепідготовки, підвищення кваліфікації для осіб, які проводять діяльність на ринках фінансових послуг № 75 від 29 грудня 2011 року і про співробітництво з проведення екзаменів для керівників та головних бухгалтерів на відповідність знань професійним вимогам за відповідними типовими програмами підвищення кваліфікації керівників та головних бухгалтерів № 76 від 29 грудня 2011 року.

Згідно з розпорядженням № 183 від 25.12.2003 р. про затвердження Положення про навчання, перепідготовку, підвищення кваліфікації та складання екзаменів особами, які проводять діяльність на ринках фінансових послуг, керівники та головні бухгалтери фінансових компаній підлягають навчанню не рідше,ніж 1 раз на три роки.

Лекції, практичні заняття та прийом екзамену проводять провідні фахівці Нацкомфінпослуг та інших державних установ.

 Після закінчення навчання видається свідоцтво державного зразка за формою, затвердженою Міністерством освіти і науки України.

  Надання послуг з проведення навчання за Програмами підвищення кваліфікації  керівників/головних бухгалтерів страхових компаній в кількості 1-ї особи складає 1800,00 (одна тисяча вісімсот грн. 00 коп.). До вартості навчання включено лекції, практичні заняття, індивідуальні консультації під час занять, методичні матеріали, кава-брейк, обіди. Підготовка до тестування із застосуванням комп’ютерної програми.

Надання послуг з консультаційної підготовки до екзамену та приймання екзамену на відповідність знань професійним вимогам за програмами підвищення кваліфікації керівників/головних бухгалтерів страхових компаній в кількості 1-ї особи  складає 1800,00 (одна тисяча вісімсот грн. 00 коп.), шляхом 100% передоплати.

 

Можливе проживання у гуртожитку  інституту – 100,00 грн. за добу. (Адреса гуртожитку: м. Київ, вул. Тимофія Шамрила, 6-А. Їхати від станції метро «Вокзальна» до станції метро «Берестейська»,  далі трамваями №№ 14, 15 до зупинки «Івана Шевцова»).

 

Курси проводяться за адресою: 01135, м. Київ, вул. Дмитрівська, 71, 3 поверх, ауд.312 (найближчі станції метро: «Лук’янівська», «Вокзальна». Від станції метро «Вокзальна» їхати трамваями №№ 15, 18 та маршрутним таксі № 13 до зупинки «Полтавська», від станції «Майдан Незалежності» - тролейбусами №№ 16, 18 до зупинки «Полтавська»).

 

У разі відмови від участі в семінарі (з вини слухача) не пізніше ніж за три дні до початку роботи семінару перераховані кошти не повертаються.

 

Найближчий термін:    іде набір групи.

Рахунки виставляються після одержання ваших заповнених заявок, які приймаються по e-mail: kmipksh@i.kiev.ua
і за тел./факсом: (44) 484-38-93, 484-37-70, 486-61-46.

 

            Більш детальну інформацію можна отримати за  тел/факс: (44)  484-38-93;

                                                                                      тел. (44)  484-37-70; 486-61-46

 

            сайт: www.iptelecom.net.ua/~kmipksh

         e-mail:  kmipksh@i.kiev.ua